Hypotheek oversluiten
Boeterente Hypotheken

Boeterente

Boeterente, een begrip wat jou misschien niet bekend voorkomt. Toch krijg je bij het oversluiten van een hypotheek of lening nagenoeg altijd te maken met een boeterente, maar, wat is het precies? Hoe wordt de boeterente berekend? Hoe betaal ik de boeterente? Op deze vragen en meer, geeft dit artikel de antwoorden!

Wat is boeterente?

De boeterente is een boete die de bank rekent wanneer je je hypotheek of lening oversluit. Je hebt een afspraak gemaakt met de bank om gedurende de looptijd bij deze bank te blijven, dus als je je hier niet aan houdt door van hypotheek/lening en kredietverstrekker te wisselen, rekent de bank een boete om de misgelopen rente te compenseren.

Hoe wordt boeterente berekend?

Er zijn 4 factoren waar de bank naar kijkt wanneer ze de boeterente berekenen.

  1. Wat is je contractrente en huidige rente van de hypotheek;
  2. Welk rentebedrag loopt de bank mis door de overstap;
  3. Wat is de resterende tijdsduur van je hypotheek bij de bank;
  4. De huidige hoogte van je hypotheek.

Elke bank moet een vaste formule hanteren om de boeterente te berekenen.

Voor meer informatie over de precieze berekening van de boeterente, kun je terecht bij dit artikel.

Waarom wordt er een boete berekend?

Met de bank waar jouw hypotheek loopt heb je een overeenkomst gesloten waarin je een vaste hypotheekrente hebt afgesproken voor een bepaalde periode (=rentevaste periode). Dit heeft voor jou als voordeel dat je maandlasten niet stijgen door een stijgende hypotheekrente. Je spreekt voor bijvoorbeeld tien jaar een vaste rente af. Tijdens deze periode kan de bank jou geen hogere hypotheekrente in de maag splitsen, en jij kunt ook niet onder de afgesproken rente uit.

Door het tussentijds openbreken van de rentevaste periode breek je het contract open tijden het hypotheek oversluiten. Door de gedaalde rente in de afgelopen jaren is dat een nadeel voor de bank. Voor de schade willen ze een compensatie, en dat wordt de boeterente genoemd. Voor meer informatie over de redenen waarom boetes worden gerekend, kun je terecht bij dit artikel.

Boeterente

Kun je een hypotheek boetevrij oversluiten?

In twee gevallen kun je de hypotheek oversluiten zonder het betalen van een boeterente. Bij het bereiken van de einddatum van de rentevaste periode kun je boetevrij overstappen naar een andere bank. Ook na het verkopen van je huis ben je verlost van de oude hypotheek, waardoor je natuurlijk boetevrij kan overstappen. Voor alle opties voor boetevrij oversluiten, kun je terecht bij dit artikel.

Is boeterente aftrekbaar?

De boeterente die je hebt betaald mag je aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Dit betekent dat je over een lager bedrag geen inkomstenbelasting hoeft te betalen. Dat is natuurlijk mooi meegenomen!

Wanneer je de boeterente in één keer hebt betaald dan kan je het bedrag van de boeterente in één keer van je belastingaangifte halen. Vanzelfsprekend geldt dit voor de belastingaangifte van het jaar dat je de boeterente hebt betaald. Op de rente die betaald moet worden bij verhoging van de hypotheek, omdat je bijvoorbeeld de oversluit kosten wil meefinancieren, is geen aftrek mogelijk. Voor meer informatie over de aftrekbaarheid van je boeterente, kun je terecht bij dit artikel.

Voorbeeld berekening boeterente

Voorbeeld aan de hand van de volgende gegevens:

  • Je hebt een boeterente betaald van €20.000
  • Je hebt in het afgelopen jaar €3.500 aan ‘normale’ hypotheek rente betaald
  • Je bruto inkomen dit jaar was €34.000
  • Je betaalt 40% inkomstenbelasting
  • Er wordt in deze berekening geen rekening gehouden met heffingskortingen

Situatie voor boete aftrekpost

Belastbaar inkomen €30.500 (34.000 – 3.500)
40% belasting op inkomen €12.200

Situatie na boete aftrekpost

Boeterente €20.000
Belastbaar inkomen voor boete €30.500
Belastbaar inkomen na boete €10.500 (30.500 – 20.000)
40% belasting op inkomen €4.200

Verschil te betalen belasting

Situatie zonder aftrek boete €12.200
Situatie met aftrek boete €4.200
Minder belasting te betalen €8.000

Vragen over de boeterente?

Neem contact op

Lening aanvragen

Bereken de mogelijkheden

Overwaarde opnemen

Bereken de mogelijkheden